Qué saber
- Los umbrales de ingresos del Seguro Social que sujetan los beneficios a impuestos no se han ajustado en décadas.
- En consecuencia, más beneficiarios están expuestos a impuestos sobre la renta sobre sus beneficios.
- Pero hay movimientos que los beneficiarios pueden hacer para evitar una sorpresa fiscal.
Esta temporada de impuestos, los contribuyentes mayores pueden descubrir que le deben más dinero al Tío Sam de lo que esperaban.
La razón: una mayor parte de sus beneficios del Seguro Social pueden estar sujetos a impuestos después de un ajuste del costo de vida más alto del 5.9 % en 2022. El ajuste récord del costo de vida del 8.7 % de este año también puede provocar que se graven más beneficios, lo que los jubilados pueden ver cuando presenten el próximo año.
A diferencia de otros umbrales impositivos, los niveles de ingresos del Seguro Social no se han ajustado por inflación desde que comenzó la tributación de los beneficios en 1984.
No mover los corchetes o indexarlos expone gradualmente a más y más personas a impuestos sobre la renta sobre sus beneficios del Seguro Social, según David Freitag, consultor de planificación financiera y experto en Seguridad Social de MassMutual.
El resultado es un “impuesto sigiloso”, dijo Freitag.
CÓMO TRIBUTAN LOS BENEFICIOS DEL SEGURO SOCIAL
Claro y Simple
Se pueden gravar hasta el 85% de los beneficios del Seguro Social, según las normas fiscales vigentes.
Los gravámenes que pagan los beneficiarios se determinan mediante una fórmula llamada ingreso “combinado”: la suma del ingreso bruto ajustado, los intereses no imponibles y la mitad de los beneficios del Seguro Social.
Aquellos que están sujetos a los impuestos más altos sobre los beneficios, hasta el 85%, tienen ingresos combinados de más de $34,000 si presentan una declaración individual, o más de $44,000 si están casados y presentan una declaración conjunta.
Hasta el 50% de los beneficios están sujetos a impuestos para personas con ingresos combinados entre $25,000 y $34,000, o parejas casadas con entre $32,000 y $44,000.
Las personas y parejas con ingresos combinados por debajo de esos niveles no pagarán impuestos sobre sus beneficios.
Si los umbrales se hubieran ajustado a la inflación, el nivel inicial de $25,000, en el que se aplican los impuestos a las personas, sería de aproximadamente $73,000, según The Senior Citizens League. El umbral inicial de $32,000 para parejas sería de $93,200.
Una encuesta reciente de The Senior Citizens League, un grupo de personas mayores no partidista, encontró que el 58% de los contribuyentes mayores quieren que se ajusten los umbrales del Seguro Social.
“Tienen la sensación de que fue discriminatorio por motivos de edad, que ese umbral no se ha ajustado como los tramos de impuestos sobre la renta o la deducción estándar”, dijo Mary Johnson, analista de políticas de Seguro Social y Medicare en The Senior Citizens League.
“A muchos de ellos les gustaría eliminar ese impuesto por completo”, dijo Johnson.
Pero cambiar los umbrales requeriría la aprobación de la mayoría de los miembros de la Cámara y el Senado, lo que puede ser difícil de conseguir, señaló Johnson.
Por ahora, eso deja en manos de los beneficiarios administrar cuidadosamente su dinero para minimizar sus facturas de impuestos.
AJUSTAR LAS RETENCIONES "TIENE TODO EL SENTIDO DEL MUNDO"
Una forma de ayudar a garantizar que no enfrentará una gran factura sorpresa en el momento de los impuestos es retener más impuestos federales sobre la renta de sus beneficios.
Con el ajuste por costo de vida de 8.7% para 2023 que entró en vigencia en enero, “tiene todo el sentido del mundo” ajustar sus retenciones, dijo Freitag.
Tal movimiento es "planificación defensiva", dijo.
“Tal vez quiera aumentar un poco su retención solo para asegurarse de que no se sorprenda ni se sorprenda el próximo año”, dijo Freitag.
Para muchos jubilados, recibir un gran cheque para enviar al gobierno antes del 15 de abril puede ser difícil. (El día de impuestos es el 18 de abril de 2023 porque el 15 de abril cae en fin de semana y Washington, D.C., honrará el Día de la Emancipación el lunes 17 de abril).
Hacer que el dinero se tome mensualmente lo hace más fácil, dijo Freitag.
Para ajustar las retenciones, los beneficiarios deben completar el Formulario W-4V del IRS. Los beneficiarios pueden elegir entre cuatro niveles de retención de los cheques del Seguro Social: 7%, 10%, 12% o 22%.
Freitag dijo que generalmente aconseja a los beneficiarios que están preocupados por sus facturas de impuestos que se les retenga al menos el 10%, o quizás el 12%.
Alternativamente, los beneficiarios pueden indicarle a la agencia tributaria que deje de retener los impuestos federales sobre la renta de sus cheques de beneficios por completo.
Es posible que desee considerar reducir sus retenciones si descubre que está recibiendo reembolsos gigantes, dijo Freitag, que es como "un préstamo sin intereses para el gobierno".
PRIORIZAR OTROS INGRESOS
Los beneficiarios que tienen otros fondos de los que pueden sacar en cuentas IRA tradicionales o 401 (k) pueden querer volver allí primero y retrasar la reclamación de los beneficios del Seguro Social, dijo Freitag.
La razón se reduce a la forma en que se gravan esas fuentes de ingresos.
Por ejemplo, se informaría el 100 % de un retiro de $1 de una cuenta de jubilación individual tradicional, o IRA. (Es importante destacar que esto no se aplica a los Roth, a los que los ahorradores pueden optar por aferrarse, ya que esos retiros no están sujetos a impuestos).
Sin embargo, como máximo el 85% de un dólar del Seguro Social estaría expuesto a impuestos.
“Cada dólar del Seguro Social tiene una ventaja mínima del 15% sobre una distribución de un plan calificado”, dijo Freitag.
El uso de dinero calificado más temprano en la jubilación puede ayudar a diferir la presentación de los beneficios del Seguro Social. También puede ayudar a los jubilados a obtener un dólar con beneficios impositivos del 85% por el resto de sus vidas, dijo Freitag.
Este artículo fue publicado originalmente en inglés por Lorie Konish para nuestra cadena hermana CNBC.com. Para más de CNBC entra aquí.
